不良貸款暴增82.96% 撥備低于監(jiān)管紅線 浙江民泰銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)隱現(xiàn)？

　　華夏時(shí)報(bào)記者王仲琦 馮櫻子

　　日前，浙江民泰商業(yè)銀行（下稱民泰銀行）發(fā)布的2018年度報(bào)告顯示，該行去年?duì)I業(yè)收入和凈利潤(rùn)雙雙扭轉(zhuǎn)2017年負(fù)增長(zhǎng)的局面，實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)。營(yíng)業(yè)收入39.15億元，同比增長(zhǎng)9.6%；凈利潤(rùn)7.16億元，同比上升20.56%。

　　但是，在營(yíng)收和凈利增長(zhǎng)的同時(shí)，該行資產(chǎn)質(zhì)量卻出現(xiàn)顯著下滑。年報(bào)顯示，截至2018年末，民泰銀行不良貸款余額19.43億元，同比暴增82.96%；不良貸款率2.41%，同比增加0.84個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率由2017年的175.95%降至118.73%，降幅57.22個(gè)百分點(diǎn)，已經(jīng)低于監(jiān)管紅線。

　　此外，該行資本充足率、核心一級(jí)資本充足率和一級(jí)資本充足率等指標(biāo)均出現(xiàn)下降，分別為11.63%、9.75%和9.78%，降幅為1.2、0.37和0.36個(gè)百分點(diǎn)。

　　對(duì)于該行資產(chǎn)質(zhì)量下滑、隱現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題，該行相關(guān)工作人員在接受《華夏時(shí)報(bào)》記者的采訪時(shí)表示：“根據(jù)監(jiān)管部門的要求，民泰銀行2018年對(duì)不良貸款的認(rèn)定更加嚴(yán)格，將逾期90天以上貸款計(jì)入不良，導(dǎo)致不良有所上升�！�

　　年報(bào)顯示，民泰銀行在2017年時(shí)，營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)分別下降2.07%和25.49%。2018年該行在營(yíng)利方面可以說是打了一場(chǎng)“翻身仗”，營(yíng)收和凈利雙雙實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)，其中凈利潤(rùn)更是大幅上升20.56%。

　　從營(yíng)業(yè)收入的構(gòu)成看，該行投資收益連續(xù)保持增長(zhǎng)，2016年到2018年分別為13.46億元、15.22億元和18.2億元。但同期該行利息凈收入?yún)s持續(xù)降低，分別為19.93億元、16.41億元和15.05億元。受此影響，該行2018年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入39.15億元，同比增長(zhǎng)9.6%。

　　近年，該行在營(yíng)業(yè)支出方面處于上升狀態(tài)，2016年到2018年分別為25.97億元、27.83億元和29.63億元。其中業(yè)務(wù)及管理費(fèi)對(duì)支出貢獻(xiàn)最大，2016年到2018年分別為19.42億元、21.33億元和23.23億元。經(jīng)計(jì)算，該行2016年到2018年的成本收入比高達(dá)53.25%、59.71%和59.34%，遠(yuǎn)高于同期商業(yè)銀行平均水平。成本收入比是衡量銀行盈利能力的重要指標(biāo)，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強(qiáng)。因此，民泰銀行接近60%的成本收入比表明該行成本控制能力較弱。

　　在上述營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)支出的共同影響下，民泰銀行去年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)7.16億元，同比上升20.56%。

　　但值得注意的是，該行在盈利實(shí)現(xiàn)高增長(zhǎng)的同時(shí)，資產(chǎn)質(zhì)量卻急劇下滑。年報(bào)顯示，該行2016年和2017年，不良率增長(zhǎng)幅度不大，分別為1.52%、1.57%，但是到了2018年卻猛增至2.41%，高于同期商業(yè)銀行1.89%的平均水平。此外，該行2016年和2017年不良貸款余額同樣增幅不多，為9.57億元和10.62億元。到了2018年，該行不良貸款余額猛增至19.43億元，同比增長(zhǎng)82.96%。

　　對(duì)于2018年民泰銀行不良雙升，該行解釋為“根據(jù)監(jiān)管要求將逾期90天以上貸款計(jì)入不良造成的”。根據(jù)商業(yè)銀行通行慣例，在盈利較好的年份，會(huì)多計(jì)提撥備，用以應(yīng)對(duì)未來可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)民泰銀行來說，2018年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)可謂靚麗，加上自身不良貸款猛增的背景下，理應(yīng)計(jì)提更多的撥備應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，但從年報(bào)數(shù)據(jù)看，顯然該行沒有這樣做。

　　該行去年貸款損失準(zhǔn)備23.07億元，2017年這一數(shù)據(jù)為18.7億元。表面看貸款損失準(zhǔn)備是增長(zhǎng)的，但年報(bào)顯示，該行2018年計(jì)提5.38億元，相比2017年的5.61億元是下降的。只是因?yàn)?018年核銷1.75億元，低于2017年核銷的2.61億元，才導(dǎo)致該行去年貸款損失準(zhǔn)備高于2017年。

　　不僅如此，該行2018年撥備覆蓋率為118.73%，較2017年大幅下降。撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。該項(xiàng)指標(biāo)從宏觀上反映銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。這個(gè)指標(biāo)考察的是銀行財(cái)務(wù)是否穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)是否可控。根據(jù)監(jiān)管部門要求，商業(yè)銀行撥備覆蓋率不低于120%-150%區(qū)間。顯然，該行撥備覆蓋率已近跌破監(jiān)管紅線。

　　結(jié)合該行去年不良貸款余額上升、撥備覆蓋率下降看，同樣印證了民泰銀行2018年計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備在減少。

　　事實(shí)上，此前發(fā)布年報(bào)的一些中小銀行存在著營(yíng)收增長(zhǎng)，而凈利潤(rùn)大幅回落甚至虧損的情況，原因就是這些銀行在將逾期90天以上貸款計(jì)入不良后導(dǎo)致不良貸款余額猛增，在加大計(jì)提撥備后侵蝕了利潤(rùn)造成的。經(jīng)計(jì)算，如果民泰銀行為低于風(fēng)險(xiǎn)，將撥備覆蓋率保持在150%，該行需要計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備29.15億元，比目前多了6.08億元，凈利潤(rùn)將由7.16億元降至1.08億元，那么該行2018年凈利潤(rùn)將從同比上升20.56%變?yōu)橄陆?1.82%。

　　上述數(shù)據(jù)表明，該行2018年降低撥備使利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)，數(shù)據(jù)亮眼的背后是潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)隱現(xiàn)。而且令人擔(dān)憂的是，該行2019年一季度不良率進(jìn)一步升至2.44%。

　　公開信息顯示，浙江民泰商業(yè)銀行總部位于浙江臺(tái)州溫嶺市，前身是創(chuàng)建于1988年5月的溫嶺城市信用社，2006年8月18日，更名為浙江民泰商業(yè)銀行。設(shè)有臺(tái)州管理部及杭州、舟山、成都、寧波、上海、義烏、嘉興、紹興、溫州、衢州、麗水、湖州等12家分行和159家支行。

　　該行國(guó)有法人股持股比例8.23%，企業(yè)法人股持股比例80.33%，自然人股持股比例11.44%。在前十大股東中，溫嶺市國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司為第一大股東，持股比例8.23%。

　　記者注意到，截至2018年末，在該行前十大股東中，有3名股東存在所持部分股份質(zhì)押情況，分別是持有156，366，256股的第4大股東遠(yuǎn)豐控股集團(tuán)有限公司，將所持有的民泰銀行股權(quán)3800萬股質(zhì)押給中國(guó)工商銀行溫嶺支行；持有132，573，273股的第8大股東曙光控股集團(tuán)有限公司，將所持有的民泰銀行股權(quán)12500萬股質(zhì)押給廈門國(guó)際銀行上海分行；持有125，480，256股的第10大股東溫州市大金商貿(mào)發(fā)展有限公司，將持有的11837.76萬股分別質(zhì)押給溫州銀行、恒豐銀行等多家銀行。