西南證券推斷,賢成礦業(yè)子公司光富礦業(yè)的貸款取得時(shí)間與采礦權(quán)抵押時(shí)間存在差異
賢成礦業(yè)資金黑幕不斷發(fā)酵。保薦方西南證券于昨日晚間再度針對(duì)賢成礦業(yè)的借款、擔(dān)保等相關(guān)事項(xiàng)公示最新調(diào)查情況,而從這些公示資料中可以看出,賢成礦業(yè)子公司云尚礦業(yè)、云貴礦業(yè)等,早在2009年收到銀行借款后,即分筆將大額貸款轉(zhuǎn)入多家第三方公司,而西南證券在核查過程中發(fā)現(xiàn),至目前,賢成礦業(yè)無法取得一些貸款的資金流向憑證,甚至無法出具一些第三方公司的工商檔案資料。
2011年,賢成礦業(yè)定增案實(shí)施完成,由此成為貴州省云尚礦業(yè)有限公司(以下簡稱“云尚礦業(yè)”)、貴州省仁懷市光富礦業(yè)有限公司(以下簡稱“光富礦業(yè)”)、貴州省云貴礦業(yè)有限公司(以下簡稱“云貴礦業(yè)”)、盤縣華陽煤業(yè)有限責(zé)任公司(以下簡稱“華陽煤業(yè)”)的控股股東。
從披露的信息來看,正是這三家子公司陸續(xù)從銀行借出多筆借款,其中,云尚礦業(yè)將取得的1500萬元貸款曾分五筆轉(zhuǎn)入盤縣盤順貿(mào)易有限公司,而賢成礦業(yè)控股股東西寧國新向羅漢明收購云尚礦業(yè)90%股權(quán)時(shí),盤縣盤順貿(mào)易有限公司為羅漢明指定的收款方之一;云貴礦業(yè)從銀行取得1500萬元貸款,但賢成礦業(yè)卻無法取得該筆借款的流向憑證;華陽煤業(yè)向銀行貸款1500萬元,貸款發(fā)放后,華陽煤業(yè)將1480萬元轉(zhuǎn)入攀枝花市雙翎商貿(mào)有限責(zé)任公司,而賢成礦業(yè)卻對(duì)西南證券稱無法取得攀枝花市雙翎商貿(mào)有限責(zé)任公司的工商檔案資料。此外,還有多筆借款無法取得資金流向憑證。
除了資金去向不明,西南證券還查出賢成礦業(yè)在披露抵押事項(xiàng)時(shí)存在的“時(shí)間差”。2012年1月11日,貴州省國土資源廳官方網(wǎng)站公告《關(guān)于領(lǐng)取仁懷中樞鎮(zhèn)交通光富煤礦采礦許可證(換證)的通知》。通知標(biāo)明,光富礦業(yè)以采礦權(quán)為抵押向銀行貸款,并辦理備案,因此原抵押案對(duì)換發(fā)后的新采礦證約束力不變。西南證券據(jù)此推斷,光富礦業(yè)采礦權(quán)已于2011年抵押給中國民生銀行股份有限公司重慶分行。而賢成礦業(yè)卻是在2012年半年報(bào)中對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行披露,并在2012年1-6月期間將該筆新增抵押貸款進(jìn)行賬務(wù)核算,貸款取得時(shí)間及光富礦業(yè)采礦權(quán)抵押時(shí)間存在差異。
西南證券在核查過程中,針對(duì)擔(dān)保情況還向賢成礦業(yè)主要管理層發(fā)出協(xié)助調(diào)查通知,但公司未安排雙方進(jìn)行面談,不過,西南證券電話訪談了相關(guān)人員。