“歷經(jīng)自查、審閱、抽查等三個階段,目前現(xiàn)場檢查已經(jīng)完成。專項檢查過程中,共有622家企業(yè)提交自查報告,268家提交終止申請,終止審查數(shù)量占比30.49%�！弊蛱�,證監(jiān)會新聞發(fā)言人披露了市場關注的IPO檢查等熱點問題的進展。這意味著,從2012年底啟動的這場聲勢浩大的對擬IPO企業(yè)的財務會計專項檢查,目前已經(jīng)完成。

　　發(fā)現(xiàn)的問題仍在追查

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人表示,通過對自查報告的審閱及抽查,發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)確實存在不少問題,如財務基礎較為薄弱、內(nèi)部控制質(zhì)量有待提高、會計處理不恰當、招股說明書財務信息披露針對性不足等。部分中介機構在執(zhí)業(yè)過程中未嚴格遵守執(zhí)業(yè)準則,核查程序不到位,未能保持必要的執(zhí)業(yè)敏感和謹慎性等情況。對這類問題,發(fā)行監(jiān)管部門會通過反饋意見向發(fā)行人和中介機構明確提出,要求整改落實。

　　據(jù)悉,證監(jiān)會在檢查中還發(fā)現(xiàn):個別企業(yè)存在體外資金循環(huán)、虛構交易或代墊成本、虛增業(yè)績等違法違規(guī)問題的線索。其中,河南天豐節(jié)能板材科技股份有限公司、廣東秋盛資源股份有限公司已移交稽查部門,其他涉及弄虛作假的公司,發(fā)行監(jiān)管部門將嚴格對照相關立案標準,符合標準的,將移送稽查部門。

　　“開展財務專項檢查,核心目的是落實以信息披露為中心的監(jiān)管理念,督促發(fā)行人和中介機構提升誠信意識�！弊C監(jiān)會表示。

　　6上市公司信披違規(guī)被曝光

　　昨天,證監(jiān)會通報了對珠海中富、恒順電氣、友利控股等6家上市公司信息披露違法違規(guī)行為。

　　據(jù)介紹,珠海中富在2012年收購48家子公司少數(shù)股東權益過程中,涉嫌信息披露違法違規(guī),其資產(chǎn)評估機構北京恒信德律未履行必要的評估程序,涉嫌違法違規(guī)。恒順電氣未按規(guī)定披露第一大股東青島清源環(huán)保實業(yè)有限公司與原第二大股東新疆奕飛股權投資有限公司之間存在關聯(lián)關系,涉嫌違法違規(guī)。欣龍控股2011年至2012年,未及時披露簽署房地產(chǎn)開發(fā)協(xié)議情況,相關借款及大股東代子公司補繳稅款滯納金等事項未及時披露,涉嫌違法違規(guī)。四海股份涉嫌上市公司訴訟事項未披露等違法違規(guī)行為。迪威視訊2010年至2012年,虛增與部分客戶間發(fā)生的營業(yè)收入,涉嫌違法違規(guī)。友利控股涉嫌信息披露違法違規(guī)。

　　據(jù)統(tǒng)計,《中國證監(jiān)會關于進一步加強稽查執(zhí)法工作的意見》發(fā)布后,收到違法違規(guī)線索數(shù)量持續(xù)增加,啟動案件調(diào)查數(shù)量也有較大幅度增長。2013年9月,單月新啟動案件調(diào)查39件,為前8個月月平均值的1.5倍。

　　對阿里控股天弘將依規(guī)審核

　　昨天,證監(jiān)會還回應了部分市場熱點問題。對于天弘基金擬增資擴股,同時引進新股東浙江阿里巴巴電子商務有限公司,并實行管理層持股一事,證監(jiān)會新聞發(fā)言人說,中國證監(jiān)會支持符合條件的機構參與公募基金行業(yè),促進公募基金向財富管理機構全面升級轉(zhuǎn)型,鼓勵業(yè)務創(chuàng)新和市場競爭,促進培育養(yǎng)成專業(yè)、長期、理性的投資文化和長效激勵約束機制,形成開放、包容、多元的資產(chǎn)管理體系。

　　據(jù)介紹,成為基金管理公司的主要股東或者實際控制人,應當具備法定條件,并經(jīng)中國證監(jiān)會批準。浙江阿里巴巴電子商務有限公司入股天弘基金,需要符合基金法等規(guī)定的股東條件,并履行必要的公司內(nèi)部決策程序和中國證監(jiān)會的審批程序。對天弘基金管理有限公司變更股東、注冊資本的申請,中國證監(jiān)會將在收到其申請材料后,按照新基金法和中國證監(jiān)會的相關規(guī)定予以審核,依法作出決定。

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人還表示,為落實新基金法的相關要求,中國證監(jiān)會正在抓緊研究制定公募基金管理人的監(jiān)管規(guī)則。證監(jiān)會將根據(jù)市場發(fā)展需要,不斷細化和完善相關政策,為公募基金行業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更加開放包容、公平競爭的市場環(huán)境,推動包括基金公司在內(nèi)的各類資產(chǎn)管理機構發(fā)展壯大。

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