中國經(jīng)濟網(wǎng)北京11月16日訊 北京證券交易所上市委員會2024年第23次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，淮南萬泰電子股份有限公司（以下簡稱“萬泰股份”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第47家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過會27家，北交所過會20家）。

　　萬泰股份的保薦機構為國元證券股份有限公司，保薦代表人陳樹培、高書法。這是國元證券今年保薦成功的第3單IPO項目。此前，8月9日，國元證券保薦的黃山谷捷股份有限公司首發(fā)過會。8月23日，國元證券保薦的合肥科拜爾新材料股份有限公司首發(fā)過會。

　　萬泰股份主要聚焦煤礦領域，專業(yè)從事以自主知識產權為核心的智能防爆設備和智能礦山信息系統(tǒng)的開發(fā)、生產和銷售，長期實踐于煤礦領域的工業(yè)物聯(lián)網(wǎng)技術應用，為下游客戶提供“軟硬件一體”的智能化、信息化產品，致力于提升我國煤礦智能化、信息化建設水平。

　　公司控股股東、實際控制人為余子先、余子勇，系兄弟關系。截至招股說明書簽署日，余子先持有公司40,920,157股股份，占公司股份總數(shù)的41.63%；余子勇持有公司13,489,360股股份，占公司股份總數(shù)的13.72%，兩人合計持有公司55.35%股份；同時，余子先任公司董事長、總經(jīng)理，余子勇任公司董事、副總經(jīng)理。

　　萬泰股份擬在北交所公開發(fā)行股票不低于100萬股且不超過3,276.3103萬股（含本數(shù)，不含超額配售選擇權）。公司及主承銷商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權，采用超額配售選擇權發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的15%，即不超過491.4465萬股（含本數(shù)）；包含采用超額配售選擇權發(fā)行的股票數(shù)量在內，公司本次擬向不特定合格投資者發(fā)行股票數(shù)量不超過3,767.7568萬股（含本數(shù)）；本次發(fā)行不涉及公司原股東公開發(fā)售股份。

　　萬泰股份擬募集資金25,403.00萬元，用于智能防爆設備產業(yè)化項目、研發(fā)能力提升項目。

　　審議意見：

　　1.請發(fā)行人：（1）對涉及安徽萬創(chuàng)等三家房企的應收賬款按照單項計提壞賬準備重新進行測算，并說明對申報期內經(jīng)營業(yè)績的影響。（2）補充說明針對2023年末發(fā)出商品中未進行函證及函證未回函部分的具體核查情況。（3）說明銷售費用、運輸費用與營業(yè)收入的配比關系。（4）結合募投項目新增“智能防爆設備97900臺”中包含智能防爆設備及配件的情況，完善招股說明書等申報文件信息披露。請保薦機構及申報會計師補充核查并發(fā)表明確意見。

　　2.請發(fā)行人結合行業(yè)政策、潛在客戶、未來訂單可獲得性等，詳細說明募投項目新增產能消化的合理性及潛在風險。請保薦機構補充核查并發(fā)表明確意見。

　　審議會議提出問詢的主要問題：

　　1.關于應收賬款。請發(fā)行人：（1）說明公司應收賬款占營業(yè)收入比例較高且高于同行業(yè)可比公司平均水平的原因及其合理性。（2）結合各期末應收賬款賬齡結構、逾期情況、期后回款情況、壞賬核銷情況等，說明應收賬款壞賬準備計提是否充分，壞賬準備計提比例低于同行業(yè)可比公司平均水平的原因及合理性。（3）說明報告期內房地產相關業(yè)務銷售收入壞賬計提及期后回款情況，該部分收入對扣非后歸母凈利潤、扣非后凈資產收益率的影響。詳細說明安徽萬創(chuàng)等三家房企還款、以房抵債協(xié)議簽訂、房產交付等實際情況。請保薦機構、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

　　2.關于銷售服務商。請發(fā)行人：（1）說明在公司與銷售服務商計算銷售服務費的方式。銷售服務費是否存在人為操縱空間，公司是否建立信息系統(tǒng)或內部控制程序以確保銷售服務費計算、歸集準確。（2）發(fā)行人、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與銷售服務商之間是否存在關聯(lián)關系、異常資金往來、體外資金循環(huán)。請保薦機構、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

　　3.關于募投項目。請發(fā)行人說明報告期前智能防爆設備整機產量增長率數(shù)據(jù)，擴產比例與公司實際經(jīng)營情況是否匹配，是否存在新增產能無法消化的風險。請保薦機構、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

　　2024年上交所深交所IPO過會企業(yè)一覽：

　　2024年北交所IPO過會企業(yè)一覽：

　　2024年IPO被否企業(yè)一覽：